Andre,
XML sempre ocupa mais largura de banda por causa das TAGs que ODBC.
Eu ficaria com ODBC se for para usar com VPN, pois nem todas as VPN's são realmente velozes e não se sabe a quantidade de registros que irão trafegar.
Fiz testes e devido ao largura de banda a mais ocupada por cada registro e como no meu caso pode ocorrer de haver um grande numero de dados a serem trafegados, XML pode ser muito mais lento.

só minha opinião.

Peter